개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)
재테크 입문자가 가장 먼저 알아야 할 비과세 통장
ISA는 개인종합자산관리계좌의 줄임말입니다. 하나의 계좌 안에 예금, 펀드, ETF, 리츠 등 다양한 금융상품을 담아서 투자할 수 있는 '만능 통장'이에요.
가장 큰 특징은 비과세 혜택입니다. 일반적으로 투자해서 수익이 나면 수익의 15.4%를 세금으로 냅니다. 하지만 ISA 안에서 발생한 수익은 일정 한도까지 세금을 내지 않아요.
ISA의 핵심 혜택은 두 가지입니다.
| 혜택 | 일반 계좌 | ISA 계좌 |
|---|---|---|
| 수익에 대한 세금 | 15.4% 과세 | 200만원까지 비과세 (서민형 400만원) |
| 초과 수익 세금 | 15.4% | 9.9% (저율 분리과세) |
| 손익 통산 | 불가 | 가능 (A에서 손해, B에서 이익 → 합산 과세) |
또한 ISA 만기 시 연금계좌(연금저축, IRP)로 이전하면 이전 금액의 10%, 최대 300만원 추가 세액공제를 받을 수 있어요.
| 구분 | 일반형 | 서민형 | 농어민형 |
|---|---|---|---|
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 | 400만원 |
| 가입 조건 | 소득 있는 누구나 | 총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하 |
농어민 |
직장인이라면 연봉 5,000만원 이하이면 서민형(비과세 400만원), 초과라면 일반형(비과세 200만원)을 가입하면 됩니다.
정부가 2026년 6월 기존 ISA보다 혜택을 대폭 강화한 생산적 금융 ISA(일명 슈퍼ISA)를 출시했어요. 국민성장 ISA와 청년형 ISA 두 종류로 나뉩니다.
| 구분 | 국민성장 ISA | 청년형 ISA |
|---|---|---|
| 가입 대상 | 성인 국내 거주자 누구나 | 만 19~34세, 총급여 7,500만원 이하 |
| 추가 혜택 | 비과세 한도 대폭 확대 | 비과세 확대 + 납입금 10% 소득공제 (연 최대 200만원) |
| 기존 ISA 중복 가입 | ✅ 가능 | ❌ 불가 |
| 투자 가능 상품 | 국내 주식, 국내 ETF, 국민성장펀드, BDC (해외 주식 불가) | |
| 출시일 | 2026년 6월 출시 | |
은행이나 증권사 앱에서 바로 개설할 수 있어요. 증권사 ISA가 더 다양한 상품(ETF 포함)에 투자할 수 있어서 대부분 추천합니다.
아니요, 자동 해지되지 않아요. 3년(의무 가입 기간)이 지나면 세 가지 선택지가 생깁니다.
① 그냥 계속 유지 — 해지 안 하고 계속 운용 가능
② 직접 해지 신청 — 비과세 혜택 적용 후 전액 수령
③ 연금계좌로 이전 — IRP·연금저축으로 이전하면 추가 세액공제(최대 300만원)
단, 만기를 따로 설정한 경우에는 만기일 3개월 전~하루 전 사이에 직접 연장 신청해야 해요. 이 기간을 놓치면 자동 해지될 수 있으니 주의하세요.
네, ISA 안에 담는 상품(ETF, 펀드 등)에 따라 원금 손실이 날 수 있어요. 다만 예금을 담으면 원금이 보장됩니다. ISA 자체가 손실을 주는 게 아니라, 어떤 상품을 담느냐에 달려 있어요.
네, 미래에셋·삼성·키움·NH 등 어디서든 개설 가능합니다. ETF에 직접 투자하실 수 있고, 다양한 ETF·펀드 상품을 선택할 수 있어요. 단, ISA는 1인 1계좌라 나중에 다른 증권사로 옮기려면 이전 절차가 필요합니다.